🏠 매수 트래커

ISA(일반형)근거↗

총급여 9,000만 → 일반형(순이익 200만 비과세·초과분 9.9% 분리과세, 종합과세 제외). 납입 2,000만/총 1억, 의무 3년, 중개형은 원금 중도인출 가능. ★슈퍼ISA 확대안(4,000만/비과세500만)은 미시행 — 현행 기준으로 계획.

→ 매수 다운페이는 ISA에 묶지 말 것(만기 전 해지 시 혜택 소멸). ISA는 만기까지 둘 여유자금 위주로. 배당은 ISA 안에서 수령해 추가 절세.

연금저축 + IRP 세액공제 (이미 한도 max)근거↗

★실측: 연금저축 월50만(600/년)+IRP 월25만(300/년)=900만 = 통합한도 꽉 채움. 총급여 9,000만(>5,500) 공제율 13.2% → 연 약 119만 환급, 절세 최적. 중도해지 시 기타소득세 16.5% 페널티(55세 락업).

→ 이미 최적 — 추가 납입해도 세액공제 없음(900만 초과분은 공제 불가). 다운페이 재원은 연금에 절대 락업 금지(55세까지 못 뺌). 현 월75만 유지가 정답, 증액 불요.

주식 양도세 — 국내 비과세 vs 해외 22%근거↗

★실측: 보유 2,336만 중 해외 93%(샌디스크·ST마이크로·로켓랩·알파벳·NASA)·미실현이익 +42.7%. 국내주식은 금투세 폐지로 비과세(거래세만)지만, 해외주식 양도차익은 22%(지방세 포함) 양도세 대상 — 연 250만원 기본공제 후 과세. 예: 미실현이익 700만 일시 실현 시 (700−250)×22% ≈ 99만 세금.

→ 매수 자금으로 해외주식 팔아야 할 경우 ①국내주식(비과세) 먼저 실현 ②해외는 2개 과세연도(예: 2027·2028)로 분할 매도해 250만 공제 2회 활용 ③손실 종목(카페24·ACE우주테크)과 이익 종목을 같은 해 상계(손익통산). 여유버킷이라 매도 압박은 낮으나, 판다면 세금 캘린더로.

ISA 만기 → 연금계좌 전환 추가공제근거↗

ISA 만기자금을 60일내 연금저축/IRP로 이전 시 이전금액의 10%(최대 300만) 추가 세액공제. 연금 정규한도(900만)와 합쳐 그해 최대 1,200만 공제.

→ 매수자금과 분리 판단(연금 이전 시 55세 락업). 매수 이후 장기 절세 옵션으로 보유.

매수·보유 단계 절세(장기)근거↗

1세대 1주택 종부세 기본공제 12억(공시가)·실거주 재산세 특례. 2년 이상 보유·거주(토허·조정구역은 거주 필수) 시 양도세 비과세(12억까지)+장기보유공제.

→ 토허 2년 실거주 의무를 채우면 양도세 비과세 요건도 자연 충족 — 실거주 2년이 절세와 방향 일치.